Εκτεταμένες ηλεκτρονικές διασταυρώσεις πραγματοποιεί η ΑΑΔΕ, συγκρίνοντας όσα δήλωσαν οι φορολογούμενοι με τις πληροφορίες που διαθέτει από τράπεζες, εργοδότες, ασφαλιστικά ταμεία και άλλους φορείς.
Με πολύ απλά λόγια: όταν κάποιος δηλώνει χαμηλό εισόδημα, αλλά οι καταθέσεις, οι αγορές και γενικά ο τρόπος ζωής του δείχνουν πολύ περισσότερα χρήματα, το σύστημα μπορεί να ανάψει «κόκκινο».
Στο επίκεντρο βρίσκονται φορολογούμενοι με μεγάλη απόκλιση ανάμεσα στα δηλωμένα εισοδήματα και στις δαπάνες τους, ιδιοκτήτες που δεν έχουν δηλώσει ενοίκια ή εισπράξεις από βραχυχρόνιες μισθώσεις, καθώς και εργαζόμενοι ή συνταξιούχοι με αναδρομικά και πρόσθετες αποδοχές που δεν εμφανίστηκαν στη δήλωσή τους.
Έμφαση δίνεται και στα εισοδήματα του εξωτερικού. Τόκοι από ξένες τράπεζες, συντάξεις, μισθοί ή άλλες εισπράξεις μπορούν να διασταυρωθούν με στοιχεία που ανταλλάσσονται μεταξύ των φορολογικών αρχών. Στη λίστα βρίσκονται επίσης επαγγελματίες που υποβάλλουν συνεχώς μηδενικές δηλώσεις ΦΠΑ, παρότι η δραστηριότητά τους δείχνει ότι λειτουργούν κανονικά.
Σημαντικό εργαλείο είναι το BANCAPP, μέσω του οποίου οι ελεγκτικές υπηρεσίες μπορούν, όταν υπάρχει εντολή ελέγχου για συγκεκριμένο ΑΦΜ, να ζητούν στοιχεία για καταθέσεις, κάρτες, επενδυτικά προϊόντα, τραπεζικές θυρίδες και ηλεκτρονικά πορτοφόλια. Δεν σημαίνει ότι ανοίγονται αυτομάτως οι λογαριασμοί όλων, αλλά ότι η διαδικασία γίνεται πλέον ταχύτερα και ηλεκτρονικά.
Όσοι εμφανίσουν σοβαρές αποκλίσεις θα λάβουν ειδοποίηση και θα κληθούν να δώσουν εξηγήσεις, παρουσιάζοντας αποδείξεις για την προέλευση των χρημάτων. Αν οι απαντήσεις δεν θεωρηθούν επαρκείς, ακολουθούν κανονικός έλεγχος, επιπλέον φόροι, προσαυξήσεις και πρόστιμα.
Το μήνυμα είναι σαφές: η ΑΑΔΕ προσπαθεί να συνδέσει πλέον κάθε δήλωση όχι μόνο με όσα γράφει ο φορολογούμενος, αλλά και με το οικονομικό αποτύπωμα που αφήνει πίσω του
